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LES SOLUTIONS POUR RÉDUIRE VOTRE IMPÔT SUR LE REVENU AVANT LA FIN DE L’ANNÉE

De nombreux moyens permettent de limiter, voire d’annuler l’impôt en toute
légalité. Par le jeu des crédits d’impôt, le fisc peut même vous restituer de
l’argent si vous êtes peu ou non imposable. Mais attention, les "bonnes affaires
fiscales" ont des conséquences à bien peser. Avant de vous lancer dans un nouvel
investissement, utilisez pleinement les atouts que vous possédez déjà.


Par  Patricia Erb
Publié 06 octobre 2024 à 05h45 Mise à jour 08 octobre 2024 à 10h48
Lecture en 5 min
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Au sommaire
 * Comment réduire ses impôts, en toute légalité?

Cet article est paru dans le magazine Notre Temps , N°659

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COMMENT RÉDUIRE SES IMPÔTS, EN TOUTE LÉGALITÉ?


NE NÉGLIGEZ PAS LES CONTRAINTES DES FIP OU DES FCPI: CES PLACEMENTS SONT-ILS
INTÉRESSANTS POUR VOUS?

> Les avantages fiscaux consentis par l'État ont pour but d'inciter le
contribuable à réaliser certaines dépenses utiles et à investir son épargne dans
des secteurs ciblés de l'économie. Par exemple, pour mieux répondre à la demande
de logement à louer ou pour aider les petites entreprises à investir et innover…
Mais ces placements ont deux contreparties principales:

- L'argent investi est bloqué pendant un certain temps. Si vous rompez
l'engagement (durée de location, par exemple) avant la date prévue, le fisc
récupère intégralement l'avantage consenti.

- Vous acceptez le risque de perdre tout ou partie de votre mise sur certains
placements. Exemple: les FIP (fonds d'investissement de proximité) ou les FCPI
(fonds communs de placement dans l'innovation).

> Ne vous laissez pas tenter trop vite par les arguments des commerciaux qui
proposent ces placements. "Avant de vous lancer, il faut vous assurer que le
produit proposé est en adéquation avec votre situation familiale, financière et
patrimoniale", recommande Florence Brau Billod, conseillère en gestion de
patrimoine à Marseille.

Lire aussi> Impôts: toutes les dates limites de paiement que vous devez retenir
en cette fin d'année 2024

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TIREZ PLEINEMENT PARTI DE VOS PLACEMENTS

Certaines astuces améliorent le rendement de vos avoirs actuels en les
soustrayant à l'impôt. Les connaissez-vous?

> Votre épargne salariale vous évite l'impôt. Si vous êtes salarié, placez
directement votre participation ou intéressement sur votre plan d'épargne
entreprise (PEE) pendant cinq ans. Ainsi ses sommes seront totalement exonérées.

> Vos contrats d'assurance-vie ou de capitalisation vous offrent le moyen de
percevoir des revenus sans fiscalité, ne l'oubliez pas. Au bout de huit ans, les
intérêts bénéficient d'un abattement annuel de 4 600€ pour une personne seule,
9 200€ pour un couple (marié ou pacsé).

Rappelons que sur tout retrait seule la partie correspondant aux intérêts est
imposable. "Si vous avez cumulé beaucoup d'intérêts sur vos contrats, procédez à
un rachat partiel avant la fin de l'année quitte à placer ces sommes sur des
livrets défiscalisés (livret A, LDDS…). Veillez bien à ce que la partie intérêts
dans la somme retirée soit inférieure à ces plafonds", suggère Mélanie Benayoun,
ingénieure patrimoniale chez Groupe Harvest (Fidroit). Renouvelez l'opération,
le cas échéant, une autre année, si vous avez beaucoup d'intérêts à
défiscaliser. Votre banquier (ou assureur) vous aidera à faire le calcul pour
profiter astucieusement de l'abattement.

> Les moins-values sur la vente de vos valeurs mobilières effacent l'impôt sur
vos plus-values. Si vous avez subi des pertes en vendant une action, une
obligation, une sicav… ou à la clôture d'un plan d'épargne en actions (PEA),
vous pouvez les déduire d'éventuelles plus-values réalisées la même année sur
d'autres valeurs. En l'absence de plus-value, votre moins-value reste déductible
les dix années suivantes. Pensez-y, avant la fin de cette période. "Si vous avez
enregistré une moins-value en 2014, il peut être intéressant de céder en 2024 un
titre qui vous apportera une plus-value pour annuler ou réduire la fiscalité sur
ce gain", conseille Mélanie Benayoun.




QUELLES SONT LES NICHES FISCALES, CRÉDITS D'IMPÔT OU RÉDUCTIONS D'IMPÔT POUR
BAISSER VOTRE IMPÔT?

> 10 000€ par foyer fiscal, c'est le maximum à ne pas dépasser pour l'ensemble
de vos réductions et crédits d'impôt chaque année. "Ce plafond global est commun
aux crédits d'impôt pour l'emploi d'un salarié à domicile, les frais de garde de
jeunes enfants, la réduction d'impôt pour investissement locatif, la
souscription au capital de PME ou Sofica (sociétés de ‑financement de
l'industrie cinématographique et de l'audiovisuel)… Il faut donc calculer la
partie non utilisée pour déterminer le montant que vous pouvez encore
défiscaliser par des placements", recommande Florence Brau Billod.

- Exemple:

Pour l'aider à la maison et entretenir le jardin, Jeanne recourt à des services
à domicile qui lui coûtent 12 000€ par an (charges comprises). Elle a le droit à
un crédit d'impôt de 50%, soit 6 000€. Jeanne pourra donc bénéficier au maximum
de 4 000€ d'avantages fiscaux issus des nouveaux placements, par exemple.

> Certains investissements ne sont pas comptés dans ce plafond de 10 000€:
notamment les sommes placées sur un plan d'épargne retraite (PER), le déficit
foncier, ou encore les investissements outre-mer. Ils sont encadrés par d'autres
règles.

Lire aussi> Impôts: les revenus à ne pas dépasser pour ne rien payer en 2024




RÉDUCTION OU CRÉDIT D'IMPÔT, QUELLE DIFFÉRENCE?

Réduction ou crédit d'impôt, quelle différence? Tous deux se déduisent de
l'impôt. Mais seul le crédit d'impôt donne droit à un remboursement versé par le
fisc lorsque l'avantage fiscal dépasse l'impôt dû. L'excédent est alors viré sur
votre compte bancaire. Un crédit est donc préférable pour les personnes peu on
non imposables.


DONS AUX ASSOCIATIONS, TRAVAUX D’AMÉNAGEMENT… AVANT LE 31 DÉCEMBRE 2024

Certaines dépenses procurent des réductions ou crédits d'impôt.

> Vous souhaitez faire des dons aux associations prochainement? Autant les
réaliser avant le 31 décembre pour alléger l'impôt sur l'année 2024.

> Vous prévoyez de recourir à des services à la personne pour faire un grand
nettoyage de la maison ou du jardin? N'attendez pas janvier. Ainsi le crédit
d'impôt de 50% de votre dépense sera effectif dès cette année.

> Certains travaux d'adaptation du logement (bac à douche extra-plat, volet
roulant électrique, barre d'appui…) ouvrent droit à un crédit d'impôt de 25% des
dépenses jusqu'à un plafond.

Attention! En 2024, l'avantage est réservé aux personnes qui n'ont pas droit à
l'aide MaPrimeAdapt' car ils perçoivent des revenus dits intermédiaires. Deux
conditions supplémentaires: être âgé de 60 ans ou plus et être en perte
d'autonomie ou en situation de handicap, et dans ce dernier cas, quel que soit
l'âge. 

Vigilance encore! Les travaux doivent avoir été réalisés et facturés avant la
fin de l'année. Mais ne vous lancez pas à la va-vite, juste pour l'avantage
fiscal.

Lire aussi> Impôt: déduction, réduction ou crédit, vérifiez si vous avez droit à
un dispositif qui fait baisser la note


ASSURANCE-VIE: SORTEZ VOTRE CALCULETTE!

Vous envisagez de piocher dans votre assurance-vie? Interrogez votre assureur
pour savoir quel montant vous pouvez retirer de votre contrat sans payer
d'impôt. Sinon, faites le calcul: montant de votre contrat – vos versements (sur
votre relevé d'information) = montant du gain taxable. Comparez celui-ci à
l'abattement annuel de 4 600€ pour une personne seule, 9 200€ pour un couple.

Lire aussi> Déclaration de revenus 2023: ces réductions, avantages fiscaux ou
crédits d'impôt auxquels vous ne pensez peut-être pas



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Lire aussi
Impôts 2024: voici la date limite pour remplir votre déclaration de revenus


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DÉMARCHES ADMINISTRATIVES: AVEZ-VOUS DÉJÀ ÉTÉ DANS UN ESPACE FRANCE SERVICES
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Non, il y en a un près de chez moi mais je me débrouille seule
Non, je ne connais pas mais ça me serait très utile, j'ai souvent du mal avec
les démarches en ligne
Oui, ça m'aide beaucoup
Oui, mais ça ne doit pas être une excuse pour passer au tout dématérialisé
Non, je préfère me faire aider par des proches

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